公积金要取消了，我该怎么办?
时间：2023-11-13
作者：梧桐财税
自从今年 2 月份提出取消住房公积金、改为企业年金的想法以来，备受社会各界关注。如今，4 月份来临，中国国际经济交流中心副理事长黄奇帆再次倡导取消公积金、改年金，他的观点主要有三点：
一是，住房公积金制度已基本完成其历史使命；
二是，可以成立新的专门住房银行，为民众提供低息贷款，支持购房需求；
三是，在不减少民众福利的情况下，降低企业负担，同时解决养老资金问题。
公积金转为年金后，已缴存的公积金收益将增加。如果取消公积金政策，民众在工作期间已缴纳的公积金（截止到 2018 年底，缴存总额为 14.6 万亿元）将全部转入年金。这笔钱应放入个人账户，而非统筹账户，以保证公平。
现行养老保险占工资比例为 28%，其中 8% 为个人账户，20% 为统筹账户。民众缴纳的养老保险大部分归国家调配，个人无法自由控制。如果将这笔钱放入年金，按照年金制度规定，退休时将全部划归个人。
与公积金不同的是，年金可以进入资本市场，实现保值增值，带来更高收益。根据 2013 年人社部发布的《关于扩大企业年金基金投资范围的通知》，年金可以投资股票、偏股型基金等高风险高收益产品，最高比例不超过 30%，由专业机构运作的企业年金收益率相对较高。
目前，公积金利率按国家一年期存款利率给付，约为 1.5%；新加坡公积金要求利率不得低于 2.5%。年金利率一般在 5%~6%，美国年金利率约为 7%（股票投资平均年收益率 10%，债券和货币基金收益率 3%~4%，平均下来约为 7%）。因此，公积金改为年金后，只要投资合理运作，将为民众带来更大财产增值。
假设某人有 20 万元公积金，还有 10 年退休，如果在公积金账户，他最终最多能拿到约 23 万元；而在年金账户，一般可以拿到 35 万元左右。
取消公积金并不意味着企业缴存的 6% 不发放给员工，而是在框架内个人有了更大的资金使用灵活性。取消公积金后，企业原本替职工缴纳的 6% 公积金将转变为 6% 的企业年金。职工个人的 6% 年金，不是强制缴纳，职工可以自愿决定是否缴纳。
年金比公积金更具灵活性，能够投资资本市场和货币基金市场，对每一个缴存者而言具有更大吸引力。因此，在取消公积金的同时，要研究如何配套一个更加完善的年金体系。
总之，取消公积金政策后，企业可以减轻负担，而年金政策有助于进一步提高职工的养老能力。要关注如何通过改革实现既支持企业降低运行成本，又使职工获得更好福利回报、更加健康完善的社会公共福利系统。